حصل عميل على تمويل للمرة الثالثة بقيمة 800 دينار من شركة تمويلكم بحيث يتم سداد التمويل على 12 شهر بنسبة الفائدة المتناقصة/السنوية 31.7% وهي ما تعادل نسبة الفائدة الثابتة/السنوية 18%
1. ما هي قيمة اجمالي الفائدة المترتبة على التمويل
مجموع قيمة الفائدة على التمويل = 144 دينار
قيمة طوابع الواردات على العقد = 2 دينار
قيمة رسوم تقديم الطلب = 1دينار
قيمة عمولة منح ائتمان لمره واحده = 8 دينار
2. ما هي قيمة القسط الشهري الواجب تسديده (الاصل والفائدة وضريبة مبيعات على الفائدة)
قيمة القسط الشهري للدفعة الأولى: 79.32 دينار (اصل الدفعة: 57.562 دينار- قيمة الفائدة: 21.125 دينار- قيمة ضريبة المبيعات على الفائدة 0.633 دينار)
قيمة القسط الشهري لباقي الدفعات: 79دينار تشمل اصل الدفعة والفائدة وضريبة المبيعات على الفائدة
3. كيف يتم احتساب سعر الفائدة الفعلي (EIR) للتمويل
يتم احتساب سعر الفائدة الفعلي وفقا للمعادلة التالية (EIR) = 1- 12(IRR+1)
يتم احتساب معدل العائد الداخلي [Internal rate of return (IRR)] عن طريق برنامج Microsoft Excel وذلك باستخدام معادلة (IRR) وفق الآتي:-
في خانة Value :ندخل كامل التدفقات النقدية (السالبة والموجبة)
في خانة Guess :(تمثل العائد المتوقع): ندخل "صفر".
يكون ناتج = 0.02951
والذي يعبر عن النسبة الفعلية الشهرية (Monthly Effective rate)
ويتم احتساب سعر الفائدة الفعلي (EIR) وذلك بتعويض معدل العائد الداخلي (IRR) في المعادلة التالية:
سعر الفائدة الفعلي = 1- 12(IRR+1)
سعر الفائدة الفعلي = 41.758%
