حصل عميل على تمويل دوّار بسقف 50,000 دينار من شركة تمويلكم، بحيث يتم السداد على 12 شهر ولأي عملية إستغلال (سحب) من السقف وبنسبة الفائدة المتناقصة/السنوية 16.2% وهي ما تعادل نسبة الفائدة الثابتة/السنوية 9%
قيمة طوابع الوارات على العقد = 150 دينار تدفع عند التوقيع على عقد التمويل الدوار
قام العميل بسحب مبلغ 40,000 دينار من السقف الممنوح له بحيث يتم السداد على 9 شهور
1. ما هي قيمة إجمالي الفائدة المترتبة على الإستغلال (السحب) أعلاه
مجموع قيمة الفائدة على الاستغلال ( السحب ) أعلاه = 3,420دينار
2. ما هي قيمة القسط الشهري الواجب تسديده للإستغلال (السحب) أعلاه (الأصل والفائدة وضريبة المبيعات على الفائدة)
قيمة القسط الشهري للدفعة الأولى الخاصة بالاستغلال ( السحب ) أعلاه: 4,842.6 دينار (أصل الدفعة: 4,153.655- قيمة الفائدة: 668.889– قيمة ضريبة المبيعات على الفائدة 20.056دينار)
قيمة القسط الشهري لباقي الدفعات للإستغلال (السحب) أعلاه : 4,835دينار تشمل أصل الدفعة والفائدة وضريبة المبيعات على الفائدة
3. كيف يتم احتساب سعر الفائدة الفعلي (EIR) للإستغلال (السحب) اعلاه
يتم احتساب سعر الفائدة الفعلي وفقاً للمعادلة التالية (EIR) = 1- 12(IRR+1)
يتم احتساب معدل العائد الداخلي [(Internal Rate of Return (IRR] عن طريق برنامج Microsoft Excel وذلك باستخدام معادلة (IRR) وفق الآتي:-
في خانة :Value ندخل كامل التدفقات النقدية (السالبة والموجبة)
في خانة :Guess (تمثل العائد المتوقع): ندخل "صفر".
فيكون ناتج IRR = 0.02022
والذي يعبر عن النسبة الفعلية الشهرية (Monthly Effective Rate)
يتم احتساب سعر الفائدة الفعلي (EIR) وذلك بتعويض معدل العائد الداخلي (IRR) في المعادلة التالية
سعر الفائدة الفعلي = (1+ IRR)12-1
سعر الفائدة الفعلي= 27.156%
